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一个财政年即将进入尾声的时候，财务部门正投入年末的结算和各项分析工作。然而，传统的财务分析常常因为数据庞大和数据孤岛问题给财务人员带来困扰，同时传统的三大会计报表过于专业难以理解，降低了分析复盘效果。

你费劲心思，统计计算的财务表是不是长这样？

老板看了直摇头，对你说，不够清楚，有些关键数据你再回去重新改改，我还想看整体趋势。

你也直挠头，你在想老板满意的财务分析表到底张什么样的呢？

多年财务经验告诉我，下面这张图一定比你上面交上去的作业好得多：

你看，相对于繁琐的表格报告，可视化财务分析图表能以更直观的方式呈现数据，实现了数据的真正可视化。

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为了帮助财务人员减轻年底负担，高效完成领导的汇报，我们推荐一款优秀的财务可视化分析软件——FineReport，接下来我们的操作和分析都以该软件为例。

一、财务报表的制作步骤

Step1:收集完准确的数据之后，首先要分析财务数据

财务分析需要站在领导的角度来分析数据，关注盈利能力、营运能力、偿债能力和发展能力等方面。

1.盈利能力分析什么？

首先，盈利能力的评估可通过深入了解毛利率和净利润率来揭示企业的基本盈利潜力，为未来发展奠定基础。

• 毛利率分析： 毛利润与销售收入的比率，反映生产和销售的基本盈利能力。

• 净利润率分析： 净利润与销售收入的比率，显示企业的净利润水平。

然后我们可以来分析企业的钱从哪些渠道或者产品赚的？

• 产品盈利贡献： 分析各产品线或业务部门的盈利能力，确定主要盈利来源。

如下图所示：

2.营运能力分析什么？

对于营运能力的分析主要侧重于库存周转率指标，以评估企业运营的效率和健康程度。

比如存货周转率： 衡量存货的流通速度，对比行业平均水平。或者应收账款周转率： 评估企业回收账款的效率。

还需要看看企业现金流是什么样的，更加全面评估一家企业的营运能力：

如现金比率： 现金与流动负债的比率，了解企业支付短期债务的能力。或者经营现金流量： 评估企业经营活动产生的现金流量，判断企业的经营状况。

3.债偿能力和发展能力分析什么？

偿债能力的核心在于流动比率和速动比率的评估，从而了解企业应对短期债务的能力。

最后，通过发展能力的分析，包括资本支出率、研发投入和市场份额等方面，有助于全面了解企业的长远发展战略和市场地位。通过对这四个关键方面的深入研究，企业可以更全面、深入地了解自身财务状况，为未来决策提供更有效的支持和指导。

从而实现完整的财务报表分析框架：

Step2：数据以什么方式体现？

使用图表等可视化方式表达数据，避免大量数字表的使用。不同类型的图表更能清晰地展示结构，减少了数据分析的时间。

Step3： 搭建驾驶舱，实时监控数据变化

借助类似FineReport的工具，可以搭建数据驾驶舱，实时监控数据的变化，及时了解业务状况。例如：

二、如何快速生成满意财务报表的小技巧

1. 减少重复性工作，专注于数据分析

你可以套用FineReport开发的财务分析模板： 使用模板可以避免手动修改数据的繁琐过程，

如利润分析模板：

2. 选择合适的数据处理工具

比如FR，无Excel行数限制： 支持大数据量的处理，可以选择分页显示。

（1）不同数据源的关联性： 使用工具将所有与财务相关的指标关联起来，通过多维图表直观地展示复杂的指标。

（2）数据填报功能： FineReport等工具支持在线实时数据填报，提高了财务数据采集效率。

（3）后台自动获取数据并汇总： 工具支持通过后台自动计算并输出结果，减少财务人员的工作量。

（4）报表自动生成推送： 定时生成报表结果，并推送给相关管理者。

3. 数据可视化模板复用

图表展示： 使用各类图表来清晰展示数据，提高数据的易读性和即时性。

数据可视化模板复用是一种高效的方式，通过它，企业可以在不同场景中灵活运用相同或类似的模板，从而减少制作报表的重复工作。这种方法尤其适用于需要定期生成相似财务报表的情境，例如月度或季度的财务分析。

在图表展示方面，采用各类图表来清晰展示数据是非常重要的。通过合理选择折线图、柱状图、饼图等，可以更生动地呈现不同财务指标的关系和变化趋势。这样的可视化展示不仅提高了数据的易读性，还使得财务人员能够更直观地理解和分析数据，加速决策过程。

三、小结